Hablar de declaración de renta suele generar muchas dudas entre los colombianos. Hay personas que creen que ese trámite solo es para quienes tienen grandes empresas o reciben sueldos muy altos, mientras otras prefieren esperar hasta el último momento para averiguar si les corresponde presentar ese documento ante la DIAN. La realidad es que la obligación depende de varios movimientos económicos realizados durante el 2025 y no únicamente del salario.
Si durante el año recibió ingresos, hizo consignaciones frecuentes, compró con tarjeta de crédito o reunió un patrimonio importante, vale la pena revisar desde ya si le toca declarar renta. Conocer esa información con tiempo ayuda a organizar los documentos necesarios y evita dolores de cabeza cuando comiencen los vencimientos establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN).
¿Cómo saber si este año le toca declarar renta?
La forma más segura de salir de la duda es revisar los topes establecidos por la DIAN para el año gravable 2025. Esa información permite comparar los movimientos económicos que tuvo cada persona durante el año y determinar si debe presentar la declaración de renta o si queda exenta de ese trámite.
La misma entidad también publica el calendario tributario con las fechas en las que cada ciudadano debe presentar la declaración. Los vencimientos dependen de los dos últimos números de la cédula, sin contar el dígito de verificación. Para las personas naturales, el calendario irá del 12 de agosto al 26 de octubre de 2026, por lo que resulta conveniente consultar la fecha correspondiente con anticipación.
Así puede revisarlo fácil y rápido
Si todavía no tiene claro si este año debe presentar la declaración de renta, la DIAN tiene una herramienta para averiguarlo en cuestión de minutos. Solo hay que entrar al portal oficial de la entidad y buscar la opción "Consulte si debe declarar renta" o revisar si ya aparece una declaración sugerida, que les sirve de guía a muchos contribuyentes.
Para hacer la consulta, únicamente debe ingresar al portal de la DIAN con su usuario y contraseña. En algunos casos, el sistema también le pedirá el número de cédula. Una vez entre a la plataforma, podrá verificar si la DIAN ya tiene una declaración sugerida a su nombre y revisar parte de la información que diferentes entidades han reportado sobre sus movimientos financieros.
Otra opción que vale la pena revisar es la Información Exógena. Allí encontrará los datos que bancos, empleadores y otras entidades enviaron a la DIAN sobre sus ingresos, consignaciones y otros movimientos durante el 2025. Esa información le ayudará a revisar si superó alguno de los topes y a tener un panorama mucho más claro antes de presentar la declaración de renta.
Los seis requisitos que debe cumplir para no declarar renta
Muchas personas piensan que basta con tener un salario bajo para quedar por fuera de esta obligación. Sin embargo, la DIAN revisa varios aspectos de la situación financiera de cada contribuyente y todos cuentan al momento de definir si debe presentar la declaración.
Para quedar exento de declarar renta por el año gravable 2025, una persona natural residente en Colombia debe cumplir los seis requisitos al mismo tiempo. Si supera uno solo de esos límites, ya puede quedar obligada a presentar la declaración.
Los requisitos son los siguientes:
- Tener un patrimonio bruto al 31 de diciembre de 2025 inferior a 4.500 UVT, es decir, aproximadamente 224.096.000 pesos.
- Haber recibido ingresos brutos inferiores a 1.400 UVT, equivalentes a unos 69.719.000 pesos durante todo el 2025.
- Haber realizado consumos con tarjeta de crédito inferiores a 69.719.000 pesos.
- Tener compras y consumos totales inferiores a 69.719.000 pesos.
- Registrar consignaciones, depósitos o inversiones acumuladas inferiores a 69.719.000 pesos.
- No ser responsable del IVA.
Ojo: con pasarse en un solo requisito ya le puede tocar declarar
Este es uno de los puntos que más confusión genera entre los contribuyentes. Algunas personas revisan únicamente cuánto ganaron durante el año y dejan de lado otros movimientos que también son tenidos en cuenta por la DIAN para definir si existe la obligación de declarar renta.
Por ejemplo, alguien puede haber recibido ingresos por debajo del límite permitido, pero superar el tope en las consignaciones bancarias o en las compras hechas durante el año. En ese caso, ya tendría que presentar la declaración. Por eso conviene revisar cada uno de los requisitos antes de sacar conclusiones.
Declarar renta no significa que tenga que pagar dinero
Otro error bastante común es pensar que declarar renta significa sacar plata del bolsillo apenas se presenta el documento. En realidad, la declaración es un reporte donde cada persona informa cómo fue su situación económica durante el año gravable 2025.
Después de recibir esa información, la DIAN revisa los datos y determina el resultado. Dependiendo del caso, puede existir un impuesto por pagar, un saldo a favor del contribuyente o incluso una obligación de cero pesos. Es decir, presentar la declaración no significa automáticamente que habrá un pago adicional.
Revise la fecha de vencimiento y evite sanciones
Una vez tenga claro si debe declarar renta, el siguiente paso es verificar la fecha que le corresponde según los dos últimos dígitos de la cédula. Esa consulta puede hacerse con el calendario tributario publicado por la DIAN, donde aparecen todos los vencimientos para personas naturales.
Las fechas irán del 12 de agosto al 26 de octubre de 2026. Revisar el calendario con tiempo permite reunir la información necesaria, presentar la declaración dentro del plazo establecido y evitar sanciones por hacerlo después de la fecha asignada.
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